viernes, 23 de octubre de 2015

Factura de Obra Publica con amortización del anticipo

Hola a todos,
Tenemos el caso de una constructora que establece con su cliente un contrato por $ 1,000,000.00 ya con IVA incluido.
Se le solicita facturar un anticipo de $ 300,000.00 con IVA incluido, y la factura se desglosa de la siguiente manera:
Anticipo258,620.69
IVA 16%41,379.31
Total300,000.00
Después, debe facturar el resto de la obra ejecutada, amortizando el anticipo pagado previamente. ¿Cómo se debe hacer la factura dentro de Sinube?
Bien, el asunto es donde colocar la amortización del anticipo en la factura de la estimación/liquidación.
Lo correcto es que vaya ANTES del IVA, ya sea como un descuento o como un producto negativo. Mi recomendación es que sea como descuento.
Se debe hacer lo siguiente:
1.- Capturar tu factura y en el espacio de Descuento marcar la casilla del monto y capturar el importe del anticipo antes de IVA.

De manera que el desglose de la factura quede de la siguiente manera:
importe de estimación862,068.96
amortización del anticipo258,620.69
subtotal603,448.27
IVA 16 %96,551.72
total estimación699,999.99
DEDUCCIONES
5 al millar4,310.34
importe a pagar695,689.65
Esto es para que la suma del IVA de la factura de anticipo y el IVA de la factura de la estimación del el total del IVA causado por el contrato.
41,379.31
+96,551.72
=137,931.03
2.- Una vez guardada, el XML incluirá el importe correcto del IVA de esa factura y de la amortización del anticipo:

3.- Para generar el PDF de la representación impresa del CFDI, usar la opción de Editar pie de obra pública.
3.1) Hacer clic en Generar PDF, seleccionar un formato previamente diseñado para contener un desglose de obra pública de acuerdo a sus necesidades y hacer clic en la opción de Editar pie de obra pública.

3.2) Modificar las descripciones e importes del formato manualmente, como si fuera un editor de texto (Word). Los importes deberán llevar el signo $, comas y decimales o no aparecerán impresos.


3.3) Al terminar los cambios, hacer clic en Guardar y salir. Luego aparecerá un formato en azul, ese es el que contiene los cambios realizados y es el que deberá usarse cada vez que se quiera reimprimir esa factura en particular.


3.4) De ese modo, el formato azul seleccionado, al descargarse o enviarse por correo como PDF o generarse como HTML, ya contendrá los cambios realizados para su presentación, pero el XML tendrá la información correcta.



Espero que ésta información les sea de utilidad.
Saludos cordiales.